1 января 2024 года на Кипре запустили в действие электронный реестр конечных бенефициаров компаний.
Однако, оказалось, что система работает не корректно.
Из-за этого многие не смогли предоставить необходимые данные до 31 декабря 2023 года, как это предусматривали правила. Департамент регистрации компаний и интеллектуальной собственности получил сотни жалоб. В том числе на службу поддержки, до которой не возможно дозвониться.
В связи с этим, ведомство решило продлить регистрацию на платформе до 31 марта 2023 года. Интересно, что некоторым компаниям уже успели не только выписать штрафы, но и собрать с них деньги. Общая сумма возврата, который необходимо будет произвести из-за внедрения нововведений равняется 2 млн евро.
Напомним, созданием и запуском электронного реестра UBO занимается частная компания, которая выиграла государственный тендер.
Деньги на цифровую версию реестра конечных бенефициаров выделены из средств ЕС в рамках программы восстановления и развития Кипра. Цифровой портал с данными о конечных бенефициарах периодически тестируется.
Отметим, бенефициарный владелец, или Ultimate Beneficial Owner (UBO) – это физлицо, которое в конечном итоге владеет компанией или контролирует ее.
Можно выделить следующие способы владения или контроля:
- прямой – бенефициар напрямую владеет акциями более 25% (25% + 1 акция) или обладает интересом во владении компанией более 25%;
- косвенный – бенефициар владеет акциями/интересом во владении компании в указанных выше размерах через юридическое лицо;
- смешанный – в совокупности прямое и косвенное владение бенефициара составляет более 25%.
Кроме физического лица, бенефициаром компании может быть траст, фонд и листинговая компания. Если в компании бенефициарным владельцем является товарищество, необходимо раскрыть информацию о физических лицах, стоящих за контролирующим компанию товариществом.
Какие сведения о бенефициарах вносятся в Реестр?
О физлицах:
- ФИО, дата рождения, гражданство, текущее место проживания;данные паспорта, страна выдачи;
- размер доли владения (прямого или косвенного);
- дата внесения данных о физическом лице в Реестр в качестве UBO;
- дата внесения изменений в данные физического лица или дата, когда физическое лицо перестало быть UBO компании.
О трастах, фондах:
- название, регистрационный номер (не относится к трастам за пределами Кипра), страна юрисдикции;юридический адрес (не относится к трастам);
- характер и размер бенефициарного интереса;дата внесения юридического образования в Реестр в качестве UBO;
- дата внесения изменений в данные юридического образования или дата, когда юридическое образование перестало быть UBO компании.
Ответственность за невнесение информации – штраф 200 евро и дополнительно 100 евро за каждый день просрочки (максимальный штраф может достигать 20 тысяч евро). Если компания после получения уведомления не предоставляет информацию или нарушает установленные сроки внесения информации, вносит в Реестр заведомо ложную информацию, то компания и ее должностные лица могут привлекаться к уголовной ответственности (тюремное заключение до 1 года со штрафом в размере до 100 тысяч евро или без штрафа).
Ранее доступ к Реестру имели только компетентные и правоохранительные органы, такие как MOKAS (Подразделение по борьбе с отмыванием денег), кипрская полиция, Центральный банк. На текущий момент любые представители общественности могут получить информацию об имени, дате рождения, гражданстве и стране проживания UBO, а также о характере и размере бенефициарного интереса после подачи бумажного заявления и уплаты сбора в размере 3,5 евро. Планируется, что в будущем любое лицо сможет просмотреть данные об имени, фамилии, дате рождения, гражданстве, текущем месте проживания UBO на дату обращения в открытом доступе.